Die Geschichte des österreichischen Pensionssystems

Im frühen 19. Jahrhundert wurde die Pensionsregelung zunehmend formalisiert und gesetzlich verankert, insbesondere im Militär und im Staatsdienst. Pensionsansprüche entwickelten sich immer mehr zu einem rechtlich abgesicherten Anspruch, der auch im Zusammenhang mit den sozialen und politischen Umbrüchen dieser Zeit eingefordert wurde. Obwohl der Zugang zu solchen Versorgungsmodellen weiterhin auf bestimmte gesellschaftliche Schichten beschränkt blieb, wurden in dieser Phase die Grundlagen für das moderne Pensionssystem gelegt.

Im Jahr 1889 wurde mit der sogenannten Bismarckschen Rentenversicherung eines der ersten gesetzlichen Rentenversicherungssysteme weltweit eingeführt. Im Deutschen Reich schuf dieses Gesetz die Grundlage für eine gesetzliche Altersversicherung für Arbeiter ab dem 16. Lebensjahr sowie für Angestellte mit einem Jahreseinkommen bis zu 2.000 Mark. Dieses Modell diente später auch als Vorbild für entsprechende Regelungen in Österreich.

QUELLEN:
Geschichte der Gesetzlichen Rentenversicherung - BMAS
Die Geschichte der Pensionen in Österreich: Kämpfe, Erfolge und aktuelle Herausforderungen

Mit dem Angestelltenversicherungsgesetz (AngVersG) von 1927 wurde in Österreich ein entscheidender Schritt in Richtung eines modernen Pensionssystems gesetzt. Erstmals wurden Kranken-, Unfall- und Pensionsversicherung für Angestellte in einem einheitlichen Gesetz zusammengefasst. Damit wurde der Kreis der pensionsversicherten Personen deutlich erweitert: Nicht mehr nur überwiegend „geistig Tätige“, sondern grundsätzlich alle Angestellten im Sinne des Angestelltengesetzes sowie bestimmte Sondergruppen wurden nun erfasst.

Eine zentrale Neuerung betraf den Begriff der Invalidität. Für Angestellte wurde dieser durch den Begriff der Berufsunfähigkeit ersetzt. Anspruch auf eine entsprechende Pension hatte nur, wer dauerhaft nicht mehr in der Lage war, seinen zuletzt ausgeübten Beruf oder eine zumutbare vergleichbare Tätigkeit auszuüben. Ein echter Berufsschutz, wie er heute bekannt ist, bestand jedoch noch nicht. 

Aufgrund dieser hohen Anforderungen gewannen Altersrenten zunehmend an Bedeutung, da für sie kein Nachweis der Berufsunfähigkeit erforderlich war. Die Altersgrenzen wurden auf 65 Jahre für Männer und 60 Jahre für Frauen festgelegt. Zusätzlich wurde eine Form der vorzeitigen Alterspension bei ausreichenden Beitragszeiten eingeführt.

Auch die Pensionsberechnung setzte neue Maßstäbe. Das Gesetz führte einen Grundbetrag als fixe Basis der Pension ein, ergänzt durch einen Steigerungsbetrag, der sich nach der Anzahl der Versicherungsmonate richtete. Ebenso bedeutend war die Einführung einer gesetzlichen Krankenversicherung für Pensionistinnen und Pensionisten sowie deren Angehörige.

Trotz dieser Fortschritte blieben Arbeiter zunächst von einer umfassenden Pensionsversicherung ausgeschlossen. Für sie galt weiterhin lediglich eine begrenzte Altersfürsorge. Erst spätere Reformen sollten diese Ungleichbehandlung beseitigen.

QUELLEN:
Entstehung der gesetzlichen Pensionsversicherung l PV Österreich
Die Entwicklung der Pensionsversicherung der unselbständig Erwerbstätigen - DRdA 6/2015, Heft 361 | drda.at

Nach dem Zweiten Weltkrieg wurde mit dem Allgemeinen Sozialversicherungsgesetz (ASVG), das 1955 beschlossen wurde und am 1. Jänner 1956 in Kraft trat, ein bedeutender Meilenstein gesetzt. Das ASVG regelte die Kranken-, Unfall- und Pensionsversicherung für alle unselbständig Erwerbstätigen – mit Ausnahme des öffentlichen Dienstes und der Notariatskandidat:innen. Im Bereich der Pensionsversicherung brachte das neue Gesetz zahlreiche Verbesserungen: Das System galt nun gleichermaßen für Arbeiter:innen und Angestellte und berücksichtigte auch Witwen, Waisen sowie Menschen mit Behinderungen. Finanziert wurde es nach dem Solidaritätsprinzip: Wer arbeitet, zahlt Beiträge ein und erhält später eine Pension.

In den folgenden Jahren wurde das ASVG durch eine Reihe von Novellierungen weiterentwickelt und an die Lebensrealitäten der Versicherten angepasst.

QUELLE:
Entstehung der gesetzlichen Pensionsversicherung l PV Österreich

Die in Österreich bis dahin übliche Praxis der Finanzierung von Firmenpensionen durch den Aufbau von Wertpapiervermögen und/oder durch Rückdeckungsversicherungen wurde durch eine externe, überwiegend beitragsorientierte Finanzierung über Pensionskassen ergänzt und teilweise ersetzt. Vor allem in staatsnahen Unternehmen wurde in den 1980er-Jahren zunehmend erkannt, dass die eingegangenen Firmenpensionsverpflichtungen langfristig eine erhebliche Belastung darstellen und im Extremfall sogar den Fortbestand eines Unternehmens gefährden konnten.

Die Schaffung der gesetzlichen Grundlagen und die Einführung von (über)betrieblichen Pensionskassen boten hierfür eine Lösung sowohl für Arbeitgeber als auch für Arbeitnehmer:innen. Dadurch entstand eine stabile Grundlage für die betriebliche Altersvorsorge. Für Unternehmen wurde das Risiko übermäßig hoher Pensionsverpflichtungen deutlich reduziert, während für Arbeitnehmer:innen – mit wenigen Ausnahmen bei weiterhin bestehenden leistungsorientierten Zusagen – die Auszahlung der Firmenpension weitgehend vom wirtschaftlichen Erfolg des jeweiligen Unternehmens entkoppelt wurde.

Mittlerweile hat etwa ein Viertel der österreichischen Arbeitnehmer:innen Anspruch auf eine Firmenpension (Stand 2024).

QUELLEN:
Weit.Blick. Das Magazin der VBV-Pensionskasse. Ausgabe 1, Herbst 2020, S. 6. / https://www.vbv.at/pensionskasse/weitblick/
Der Vorsorgeverband - Österreich - WKO

Seit 2001 arbeiteten die Pensionskassen intensiv an einem neuen Projekt: der Abfertigung NEU. Hintergrund war die Forderung der Gewerkschaften, dass grundsätzlich jede Arbeitnehmerin und jeder Arbeitnehmer Anspruch auf eine Abfertigung haben sollte – auch in Branchen mit kurzen oder unregelmäßigen Beschäftigungsverhältnissen, wie etwa im Baugewerbe oder in der Gastronomie. Nach den zuvor geltenden gesetzlichen Regelungen kam es dort nur selten zu tatsächlichen Abfertigungszahlungen.

Nachdem eine direkte Abwicklung durch die Pensionskassen politisch nicht umgesetzt werden konnte, wurden eigene Gesellschaften gegründet – die heutigen Vorsorgekassen. In der Anfangsphase wurden Aufbauarbeit und Vertrieb jedoch maßgeblich von den Pensionskassen selbst getragen.

Die Vorgängergesellschaften der VBV konnten dabei mit Unterstützung ihrer Aktionäre, die als Branding-Partner unter eigenem Namen Kundinnen und Kunden geworben hatten, bereits im Jahr 2002 den Grundstein für den heutigen Marktanteil und die klare Marktführerschaft der VBV-Vorsorgekasse legen. Diese Position wurde seither kontinuierlich weiter ausgebaut.

QUELLE:
Weit.Blick. Das Magazin der VBV-Pensionskasse. Ausgabe 1, Herbst 2020, S. 6. / https://www.vbv.at/pensionskasse/weitblick/